為積極響應(yīng)公司一流本部建設(shè)工作，公司審計部以編撰《審計工作手冊》為工作落腳點(diǎn)，進(jìn)一步規(guī)范和細(xì)化審計工作流程和工作標(biāo)準(zhǔn)，手冊與5月9日正式發(fā)布。

　　公司審計部從職能定位出發(fā)，以內(nèi)部審計、投資項目后評價和經(jīng)營違規(guī)責(zé)任追究三大職能為基礎(chǔ)，從職責(zé)的履行是否都有對應(yīng)的制度可循、每項制度實施是否都有完整的執(zhí)行流程、每項流程是否落實到具體崗位等視角進(jìn)行自我審視，對項目立項到實施審計再到審計成果運(yùn)用共19個工作流程進(jìn)行全面梳理，將流程與崗位、職責(zé)、工作要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、檔案要求、責(zé)任追究以及制度依據(jù)等予以匹配，規(guī)范了審計工作標(biāo)準(zhǔn)。

　　手冊的編制和發(fā)布，推進(jìn)了公司審計工作從“形”到“神”的深化。編制中，按照準(zhǔn)確定位、規(guī)范運(yùn)作、創(chuàng)造價值的指導(dǎo)思想，抓住提升工作效率和工作質(zhì)量的“牛鼻子”，對工程審計、項目審計、投資項目后評價等審計管理工作的60余項業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行整理固化，形成標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)文本，為審計工作提供了制度保障，推動了審計工作的制度化、規(guī)范化建設(shè)進(jìn)程。同時，結(jié)合國家、集團(tuán)公司要求，聚焦制度流程是否完善管用的原則，對現(xiàn)行制度進(jìn)行全面梳理，共完成修訂8項制度、新建1項制度、廢止3項制度。(通訊員 張芹)